58 59 2023 STABSSTELLE INTERNE REVISION Sonstige Tätigkeiten der Internen Revision Follow-up-Prozess Für die Nachvollziehbarkeit der Umsetzung von Empfehlungen aus den Revisionsberichten wurden Informationen zum Umsetzungsstatus bei den für die Umsetzung verantwortlichen Organisationseinheiten eingeholt, sofern dieser nicht im Rahmen der Erledigungsfrist rückgemeldet wurde. Im Anschluss ergingen zusammengefasste, quartalsweise Informationen an den Vorstand. Koordination von Prüfungen der Rechnungshöfe Ferner begleitete bzw. koordinierte die Stabsstelle Interne Revision die Prüfungen des Landesrechnungshofes NÖ und des Rechnungshofes. Die Empfehlungen aus den Berichten wurden erfasst, den entsprechenden Organisationseinheiten der NÖ LGA zugeordnet und intern nachverfolgt. Prüfung von Richtlinien Die Stabsstelle Interne Revision war damit betraut, Richtlinien der NÖ LGA vor deren Freigabe durch den Vorstand einer formalen Prüfung gemäß NÖ LGA-Rahmenrichtlinie zu unterziehen. Im Jahr 2023 wurden 13 Prüfungen von Richtlinien durchgeführt. Davon handelte es sich in vier Fällen um neue Richtlinien, in neun Fällen wurden bestehende Richtlinien adaptiert. Beauftragten-Datenbank Der Stabsstelle InterneRevisionoblagdieAdministrationderBeauftragten-Datenbank, welche der Erfassung der gesetzlich bzw. bescheidmäßig geforderten Beauftragten/ Sonderfunktionen (z. B. Abfallbeauftragte, Sicherheitsfachkraft, Hygienekontaktperson etc.) diente. Dabei bot sie auch eine Unterstützung für die Sachbearbeiterinnen und Sachbearbeiter in den NÖ Landes- und Universitätsklinken. Für die Fachbereiche wurden Auswertungen von Beauftragten zur Verfügung gestellt. Die Stabsstelle Interne Revision wirkte zudem bei der Eingliederung der Beauftragten-Datenbank in das elek- tronische Personalverwaltungssystemder NÖLGAmit. ImDezember 2023wurden die für dieBeauftragten-Datenbank zuständigen Sachbearbeiterinnen und Sachbearbeiter auf den entsprechenden Bereich imneuen Systemgeschult. Prüfungen der Internen Revision Die Tätigkeit der Internen Revision im Jahr 2023 beinhaltete u. a. nachfolgende Prüfungen: ⇢ Internes Kontrollsystem (IKS) in der NÖ LGA (Kick-off 2022) ⇢ NÖBIS – Berechtigungssystem& Zugriffsmanagement (Kick-off 2022) ⇢ ELGA – situatives Opt-out (Kick-off 2022) ⇢ Vereine imUmfeld der Gesundheitseinrichtungen der NÖ LGA ⇢ Die Rolle der NÖ LGA in Hochbauprojekten ⇢ Nachhaltigkeit in der NÖ LGA Prüfungen der Kaufmännischen Revision Die Gebarungsprüfungen wurden durch Teams der NÖ LGA (Stabsstelle Interne Revision gemeinsam mit dem Bereich Konzernbilanzierung und Steuern der Abteilung Finanzen & Controlling) im Jahr 2023 in sämtlichen Gesundheitseinrichtungen (19Kliniken/49 Pflege- undBetreuungszentren) durchgeführt. Prüfungsinhaltewaren schwerpunktmäßig Vorratsinventuren und Bestellprozesse, darüber hinaus wurden Berechtigungen im Finanzwesen, Barkassen, Belege, ertragswirksame Verträge sowie offene Punkte aus dem Vorjahr überprüft. Jahresprüfplanung Der Jahresprüfplan für das Jahr 2024 wurde unter Einbeziehung der Organisationseinheiten der NÖ LGA von der Stabsstelle Interne Revision erstellt, vomVorstand freigegeben und vom Aufsichtsrat beschlossen sowie in weiterer Folge den Organisationseinheiten zur Kenntnis gebracht. Stabsstelle Interne Revision
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